רשימה מסודרת לפני שאתם מתחילים. הקטגוריות מסומנות לפי חובה (●) או אופציונלי (○).
זהות
- ● דרכון ישראלי בתוקף (סריקה צבעונית של עמוד הזיהוי).
- ● ITIN שלכם, אם כבר יש לכם.
- ○ אם אין ITIN: עותקי המסמכים הנוספים שצריך עבור W-7 (תעודת זהות, חשבון חשמל מהשנה האחרונה).
- ○ אם יש: SSN — אם אתם או בן/בת הזוג חיים פעם בארה״ב.
הכנסות מארה״ב
- ● Schedule K-1 (Form 1065) מכל שותפות שאתם חברים בה.
- ● Form 8805 — אם השותפות ניכתה לכם מס לפי סעיף 1446.
- ○ Form 1042-S — אם קיבלתם הכנסה FDAP נפרדת (דיבידנדים, ריבית).
- ○ Form 1099-DIV או 1099-INT — אם יש לכם חשבון ברוקר אמריקאי מנוהל אישית.
- ○ Form W-2 — אם הייתה לכם הכנסה משכר אמריקאי באותה שנה.
- ○ Form 1099-NEC או 1099-MISC — אם נתתם שירותים פיזית בארה״ב.
מסמכי השותפות (אם יש)
- ○ הסכם השותפות (Limited Partnership Agreement).
- ○ הצעת ההשקעה הראשונית (PPM, Subscription Agreement).
- ○ דיווחי K-1 משנים קודמות, אם זו לא השנה הראשונה שלכם.
נדל״ן (אם רלוונטי)
- ● Form 8288-A — אם מכרתם נכס נדל״ן בשנה הזו (הקונה היה אמור לתת לכם).
- ● Closing Statement (HUD-1 או דומה) — של רכישה ומכירה של הנכס.
- ○ עלויות שיפורים שביצעתם בנכס (תוספות לבסיס המס).
הוצאות (לשאלת ECI election)
- ○ דו״חות נכס שנתיים מהמנהל (Property Manager).
- ○ קבלות תשלום על ארנונה, ביטוח, תיקונים.
- ○ דו״ח אמורטיזציה ופחת אם השותפות לא סיפקה.
בנקאות אמריקאית
- ○ פרטי חשבון בנק אמריקאי, אם יש לכם — לקבלת החזר במהירות (במקום צ׳ק לישראל).
היסטוריית הגשות
- ○ עותק של 1040-NR משנה קודמת, אם הגשתם.
- ○ כל מכתב שקיבלתם מ-IRS בקשר לדו״חות קודמים (CP-2000, CP-501, וכו׳).
תמיכה לתביעת אמנה
- ● W-8BEN חתום שמסרתם לשותפויות / לברוקרים. (אנחנו ממילא מבקשים את הסכומים מ-K-1, אבל ה-W-8BEN מאשש את התביעה).
- ○ אישור תושבות מס מרשות המסים בישראל (Form 6166-equivalent) — לא חובה רשמית, אבל עוזר במחלוקות.
איך מעלים אצלנו
כל המסמכים נטענים דרך ממשק העלאה אחד. אתם יכולים לגרור את כולם ביחד; המערכת מסווגת אותם אוטומטית (K-1 לעומת 8805 לעומת 1042-S). אם משהו לא מזוהה, אנחנו שואלים אתכם. PDF, JPG, PNG — הכל עובד. גודל מקסימלי לקובץ: 10MB.
מה לא צריך
- דו״ח שנתי של השותפות (Annual Report) — לא נדרש.
- תמונות של הנכס.
- תרגום של מסמכים. אם המסמך באנגלית, לא צריך לתרגם.
- אישור הכנסה מישראל (טופס 106) — לא רלוונטי לדו״ח אמריקאי.
אם חסר משהו
אל תחכו עד שיש לכם הכל. תתחילו עם מה שיש, ואנחנו נעדכן אתכם איזה מסמך נוסף נדרש כשנגיע לשלב המתאים. רוב הלקוחות מתחילים עם רק K-1, ומשלימים עם 8805 או דרכון תוך כמה ימים אחרי זה.